金融機関の審査が厳しいからといって、「住宅ローンは使えない」とあきらめてはいけません。. なので、減価償却を経費とは見ずに所得を計算してくれる銀行もあるようです。. 金融機関による住宅ローンの収入審査では、会社員の場合は「額面収入」が対象になりますが、自営業者は「所得」が対象になります。そのため「売上」が多くても「所得」が少ないと借入額も少なくなります。今回は、住宅ローン審査における自営業者の方の注意点を確認しましょう。. では、一体確定申告書のどの数字で審査が行われるのかというと、. 修正申告をした場合でも、改めて銀行に「修正申告書」を提出するわけですし、. 返済負担割合とは、年収に対する「年間の住宅ローン返済額の割合」です。. 中古マンション検索ナビの会員になると、全国700の金融機関からあなたが使える1番お得なローンを診断してもらえるサービスが完全無料で使えます。.
ただし、フラット35や一部の住宅ローンの中には、店舗(事務所)併用住宅への融資も認められるものがあります。この場合にあっても、住居部分が店舗(事務所)よりも面積が広いことが基本的な条件となっています。. 個人事業主やフリーランスの人が確定申告で主に申告する事業所得は、総合課税制度にもとづいて不動産所得や雑所得などと合計し、税額を算出する所得となっています。. 個人事業主・フリーランスの場合は、確定申告時に. 4月から12月のものであれば、9ヶ月分の所得しかありません。. 個人事業主やフリーランスは、確定申告を行って所得税を納める必要があります。中には、初めて確定申告を行うため、どのように行えばいいのか、所得税がいくらになるのか、不安を感じる人もいるのではないでしょうか。. 直近の所得が3期連続で黒字であることが条件で審査される場合が多いです。.
金融機関の審査では「安定して継続的に返済が可能であること」が評価されます。そのため、多くの金融機関から過去3年分の確定申告書の提出が求められます。. また、注意すべき点としては、「余計な経費を計上せず、所得を減らし過ぎないように心がける」「申込む住宅ローンが店舗(事務所)兼住宅に対応しているかを確認する」「借入れ後、住宅ローン控除の手続きを行う」の3つが挙げられます。. 例えば、年収400万円の人が毎月10万円(年間120万円)をローン返済に充てるとすれば、返済負担率は30%になります。. 住宅ローンの返済が不能になった場合の対策として、金融機関は抵当権を設定します。そのため、購入物件は融資額に見合った担保価値を有していることが求められます。. また、借りる側にとっても収入が不安定であるということで、. 自営業者の住宅ローンに関するよくある質問.
例えば、売上げから経費を差し引いた所得が350万円だとします。. 今すぐに始められて、初心者でも簡単に使えるクラウド確定申告ソフト「やよいの白色申告 オンライン」とクラウド青色申告ソフト「やよいの青色申告 オンライン」から主な機能をご紹介します。. 会社員と個人事業主では、住宅ローン審査の考え方が異なります。. しかし、自営業者は「収入が不安定」と判断される傾向にあります。給与所得者のように毎月一定の給料を受け取れるとは限りませんし、雇用保険や労働保険などの社会保障も薄く病気による療養中は事業が滞り収入が減るといったリスクも抱えています。. 自営業・個人事業主の方が住宅ローンの申し込みをするポイントは?.
一般的には、額面400万までは30%、額面400万円を超える場合は35%程度で設定されている場合が多いです。. サラリーマンで給与所得がある方は、給料から直接源泉徴収税が差し引かれています。住宅ローン控除を利用すると、源泉徴収税の一部が還付される仕組みになっていますので、年末調整の際に還付金が戻ってくるのが通例です。. 理由が明確な場合(例として、引渡基準で売上を計上すべきだったのに、回収基準で売上を計上していた等)を除き、修正申告は行わないほうが無難と考えて下さい。. 一般社団法人 住宅購入支援協会 代表理事。住宅ローンの専門家。. 現役FPが解説！個人事業主・自営業で住宅ローンを組む方法と対策｜中古マンションのリノベーションならゼロリノべ. ここからは、個人事業主が住宅ローン審査に通るために抑えておきたいコツを紹介していきます。. 一定条件を満たした高齢者向けバリアフリー改修工事や省エネ改修工事のためのリフォームは、特定増改築等住宅借入金特別控除の対象になります。特定増改築等住宅借入金特別控除の場合は、年末の住宅ローン残高のうちの特定増改築等に要した金額の2%(原則として上限4万円)が5年間控除されます。. 個人事業主の方は、経費を多く計上することで課税額を減らす節税対策を広く実施しています。. 確定申告書Aは、所得の種類が「給与所得」「雑所得(公的年金等、その他)」「配当所得」「一時所得」だけの人が使います。. 専従者給与は、家族に支払っている給料です。. 自動集計されるレポートで経営状態がリアルタイムに把握できる.
ローンご返済中の万が一に備えて、団体信用生命保険をご用意しております。. まず、所得を確定させて納税の義務をきちんと果たさなければ住宅ローン控除が受けられないということです。. 自営業者の場合、税金対策として売上げや所得を少なめに. ・住宅ローン控除の対象となる借入金(銀行融資)などで、返済期間が10年以上である. 一定の条件を満たして入れば、所得税から「住宅借入金等特別控除(以下、住宅ローン控除)」を受けられるので、個人事業主の方もこの特典を利用することが可能です。. 今回は、個人事業主が住宅ローン審査に通るポイントを紹介していきます。→住宅ローンの審査基準とは?見られる項目と落ちる理由を徹底解説. 売上から各種経費・専従者給与・青色申告特別控除等を差し引いた数値. 監修 税理士法人 MIRAI合同会計事務所.
住宅ローン控除は、全部で10年間受けられることになっていますが、2年目以降は年末調整で対応してもらえますので、上記の書類は初年度のみの提出となります。. 他の金融機関では、直近2〜3年の平均的な所得を重視することが理由であり、設備投資などで一時的に所得が減少した場合でも、フラット35を利用することで融資を受けられる可能性が高まります。. 個人事業主が住宅ローン審査に通るためには、1期以上の黒字申告が条件となります。. 個人事業主の場合、税理士に依頼せず、ご自身で日々の経理処理から確定申告に至るまでの事務作業をこなしているケースがあるかもしれません。. 個人事業主 住宅ローン 確定申告 何年分. 中古物件の場合は、耐震基準適合証明書または既存住宅性能評価書が追加で必要となります。リノベーションの場合も追加書類が必要となるので確認しておきましょう。. 自営業者の収入(所得)は、確定申告書で確認され、安定した収入があるかを審査するため、ほとんどの金融機関では直近3年分を求めています。. 住宅ローンのご融資には当行所定の審査がございます。ご希望にそえない場合もございますので、あらかじめご了承ください。. 最近は個人事業主、自営業者の方が多くなり、住宅ローンを利用する際に 不安に感じている方も多くいると思います。. 他のローンの支払等で滞納がある場合は、審査に通る可能性は低くなります。. 多くの金融機関では、返済負担率は35%以下を目安としています。たとえば、3年間の所得平均額が300万円の人の場合、年間の返済額が105万円に上限になります。毎月の返済額に換算すると、87, 500円です。返済期間が35年で金利1. ただし、上記は金利も含まれますので、単純に210万円×35年=7, 350万円が借入可能な金額というわけにはいきません。各金融機関は、審査の際は、実勢金利とは別に「審査金利」を設定しているケースが多いです。現在の変動金利は1%未満ですが、審査金利は、保守的に3%程度で設定される銀行もあります。.
住宅ローン控除を行う場合は、所得の申告と同時に手続きが必要であることも忘れてはいけません。. 金融機関が「住宅ローン」の審査を行う際、「返済負担割合」という基準で判断します。. そのため、節税対策として経費を過剰に計上していると、住宅ローンの審査では不利になる可能性があります。. SAMATAでは、セミナーや見学会、毎月5の付く日に相談会を行っています。. 自営業者が給与所得者に比べて、住宅ローンの審査に通るハードルが高いことは実態として否定できません。. 担保評価が低い場合は借入額の減額or金利が高くなる.
金利について詳しく知りたい人は、「固定金利と変動金利の違いについて説明しているこちらの記事」をご覧ください。. 所得とは、売上ではなく経費を差し引いた利益部分となります。通常、自営業者の場合は、仕入等の経費がかかりますので、サラリーマンの「年収」と比べると、「所得」は低く抑えられるのが一般的です。. 住宅ローンを組むためには、多くの銀行で団信(団体信用保険)に加入することが条件となっています。. 個人事業主やフリーランスの人は、納めるべき所得税がどのように決まるのか、計算方法を把握しておきましょう。. 上記より、住宅ローン上限額は、おおむね以下となります。. 個人事業主が住宅ローンを利用して不動産を購入する場合. 年収に対する借入額の割合が多いと審査がマイナスに働くため、月々の支払いが多い方は要注意です。. 主に貸金業務取扱主任者、宅地建物取引士、ファイナンシャル・プランニング技能士(FP技能士)の有資格者が中心メンバーとなり、執筆・監修しています。 金融や不動産の分野に精通したメンバーが、基本的な知識はもちろん、実務経験者だからこそ養っている知見を盛り込み、丁寧に解説することを心がけています。.